С 1 января 2021 года доходность практически всех консервативных банковских и биржевых инструментов в России снизилась. «Виной» тому новые налоги. Что нужно знать об этих изменениях российским инвесторам, и почему инвестиции в акции
становятся все более популярными? Рассказывает Екатерина Кокорина, директор филиала ИК «Фридом Финанс» в Калининграде.
Налог на вклады от миллиона рублей
С этого года россиянам, на депозитах которых находится больше миллиона рублей (считаются все вклады и накопительные счета), надо будет платить налог по ставке 13% с процентов. Также вводится понятие лимита, который высчитывается по формуле: 1 000 000 Р × ставка ЦБ. Получившаяся сумма (в настоящее время это 1 000 000×4,25% = 42500 рублей) не облагается налогом. Она вычитается из процентов, налогом облагается только остаток.
Поясним на примере. У вас на банковском вкладе со ставкой 5,6% годовых лежит миллион рублей. Ваш доход (проценты) составляет 56000 рублей. Вычитаем из него 42500 и получаем 13500. Налогом в 13% будет облагаться именно эта сумма, а заплатить придется 1755 рублей.
Банки будут сами сообщать данные о депозитах клиентов в ФНС, подавать декларацию не надо. Заплатить налог за доход, полученный в 2021 году, надо будет до 1 декабря 2022 года.
Как сэкономить? Только «разделить» свои средства между счетами на имена разных людей или хранить дома наличные, однако в этом случае часть денег «съест» инфляция.
Отмена льготы для ОФЗ и новых корпоративных облигаций
Россияне, которых не устраивает налог на вклады и в целом доходность по банковским депозитам, вероятно, обратят внимание на биржевые инструменты. Самыми безопасными инструментами фондового рынка считаются облигации федерального займа (бумаги, которые выпускает Минфин РФ), а также муниципальные и корпоративные облигации от надежных эмитентов. Однако изменения в налоговом законодательстве затронули и их.
До 1 января 2021 года. Купоны ОФЗ и муниципальных облигаций, а также корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых не превышала ключевую ставку ЦБ+5%, не облагались налогом.
Купоны корпоративных облигаций, выпущенных ранее 1 января 2017 года, облагались налогом по ставке 13%.
Купоны корпоративных облигаций, выпущенных после 1 января 2017 года, ставка которых превышала ключевую ставку ЦБ+5%, облагались налогом по ставке 35%.
После 1 января 2021 года. С этого года купоны всех облигаций, независимо от эмитента, даты эмиссии и ставки купона облагаются налогом по ставке 13%.
директор филиала ИК «Фридом Финанс» в Калининграде.
Как сэкономить?
Приобрести фонд облигаций, которые не выплачивают купоны, а реинвестирует их в тело фонда. Удержание налога произойдет только при продаже пая, однако если держать в портфеле больше трех лет, можно воспользоваться льготой длительного владения и избежать налога. Однако обратите внимание на комиссию управляющего, чтобы она не «съела» всю доходность.
Чтобы сохранить и тем более приумножить свои деньги, россиянам придется выбирать более рискованные инструменты — акции. Доходность этих ценных бумаг может быть достаточно высокой, однако и риски тоже выше. Компания может отменить выплату дивидендов, а цена акций пойти вниз. Еще большие риски несут инструменты срочного рынка — фьючерсы и опционы — куда многие брокеры новичков вообще не допускают, так как в этих случаях существуют риск потери не только собственных, но и кредитных средств. Высокорискованными считаются и инвестиции в IPO.
Значительно снизить риски при покупке акций можно выбирая инвестиции в фонды — ПИФы и ETF. Так, биржевой паевой фонд «Лидеры технологий» позволяет вложиться сразу в портфель самых больших IT-компаний мира, а ЗПИФ «Фонд первичного размещения» — в акции компаний, впервые выходящих на биржу. Фонды торгуются на Московской бирже, их паи можно купить и продать в любой момент, маркетмейкером является «Фридом Финанс». Оба фонда показали высокую доходность в 2020 году.
Возможности ИИС
Однако все же существует способ гарантированно повысить доходность, используя самые разные инструменты. Это открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС) — особого типа брокерского счета с налоговыми льготами от государства. ИИС открывается минимум на три года, выводить средства в течение этого периода нельзя (в этом случае теряется право на льготы), в год на счет можно завести не более миллиона рублей.
Существует два типа ИИС, которые предусматривают два варианта вычетов. Тип А позволяет возвращать 13% (но не более 52 тысяч рублей) от заведенных на счет средств каждый год. Этот тип счета подходит тем, кто платит НДФЛ по ставке 13%. В первую очередь это люди с «белой зарплатой». Также подойдет и доход от продажи имущества или «официальной» сдачи квартиры. Это принципиально важный момент, вернуть можно только то, что вы заработали.
Вычеты платятся с суммы, заведенной в предыдущем году. В 2022 году можно будет получить вычет за 2021, в 2023 году — за 2022. Если в каком-то году ИИС не пополнялся, вычет за этот год получить не удастся.
Тип Б позволяет не платить налог на прибыль. Если инвестор купил дешевле, продал дороже, он должен уплатить налог в 13%. Однако если он совершал сделки на ИИС второго типа, то получает «чистый» доход. Это вариант счета подходит трейдерам, которые совершают много сделок на большие суммы, а также людям, которые не платят НДФЛ, или их официальный доход слишком маленький (возвращать по типу А им ничего).
На ИИС можно покупать большинство инструментов фондового рынка. Максимального срока у такого счета нет, его можно держать открытым хоть всю жизнь, пополнять каждый год и получать вычеты. Также можно закрыть его по истечении трех лет, снять все деньги и открыть новый счет.
На ИИС можно заводить только рубли, затем можно покупать любую валюту или ценные бумаги. Пополнять счет может только владелец, вычеты за другого человека получить нельзя.
Также стоит отметить, что инвестиционный счет не обязательно пополнять в день открытия. Даже если у вас сейчас нет средств, вы можете открыть его, чтобы начался срок действия. Пополните, когда у вас будет возможность. Также совершенно не обязательно мгновенно определяться с типом ИИС. До обращения за вычетом по типу А любой счет по умолчанию считается типом Б.
Подробности об инвестициях в рынок акций вы можете узнать в филиале ИК «Фридом Финанс» по адресу:
Адрес: 236040, г. Калининград, пл. Победы, 10, БЦ «Кловер», вход с ул. Черняховского
Тел.:
Email: kaliningrad@ffin.ru
ООО ИК «Фридом Финанс» (ОГРН 1107746963785, 123112, Москва, 1-й Красногвардейский проезд, дом 15, офис 18.02). Лицензия № 045-13561-100000 на осуществление брокерской деятельности, срок действия лицензии не ограничен. Сайт: https://ffin.ru/ Телефон: +7 (495) 783 91 73. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данной статье, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю и инвестиционным целям (ожиданиям).
Закрытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Фонд первичных размещений» Д.У. ООО «Управляющая компания «Восток-Запад» (ОГРН 1056405422875), Правила доверительного управления зарегистрированы 05.02.2020 г. за No3964.
Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Лидеры технологий» Д.У. ООО «Управляющая компания «Восток-Запад» (ОГРН 1056405422875), Правила доверительного управления зарегистрированы 24.09.2019 г. за № 3858. Источник информации, подлежащей раскрытию: сайт: ew-mc.ru, 123112, город Москва, 1-й Красногвардейский проезд, дом 15, Башня «Меркурий» офис 17.24.1. Телефон/факс:
© 2003-2024