Грязный регион: через Калининград вывели за рубеж полтриллиона рублей

Фото — Алексей Милованов, «Новый Калининград»
Все новости по теме: Бизнес

Калининградские налоговики рассказали о схеме масштабного вывода капитала из России через Калининградскую область. За 9 лет с 2008 по 2016 год, по данным налоговых органов, через область было незаконно выведено более 500 млрд руб. Бенефициарами нарушений стал крупный российский бизнес. Сам регион от этого ничего не получил, кроме статуса одного из самых «грязных» в налоговом смысле регионов России. «Новый Калининград» рассказывает, как была устроена схема.

Почему Калининград?

Вывод капитала маскировался под импорт товаров. С точки зрения движения денежных потоков импорт сырья представляет собой выплату средств зарубежному поставщику. В область ввозились фактически ненужные товары или сырье, а его таможенная стоимость была завышена в разы.

Разница между таможенной и фактической стоимостью данных товаров и представляла собой «окно» вывода капитала. Сами импортированные товары потом найти не удавалось.

Калининград был интересен для построения подобной схемы вывода капитала тем, что в области работает режим свободной таможенной зоны. То есть ввозимые в область товары освобождаются от уплаты таможенных пошлин. До 1 апреля 2016 года беспошлинно ввозить в область сырье можно было и для товаров, которые после определенного преобразования могли беспошлинно вывозиться в Россию. Сейчас такие товары облагаются таможенной пошлиной. Она возмещается из федерального бюджета, но под пристальным контролем властей.

Отсутствие необходимости платить пошлины позволяло играть со значительным завышением таможенной цены. Если бы схему пытались строить в обычном российском регионе, то псевдоимпорт облагался бы таможенной пошлиной и схема теряла смысл.

Традиционно таможенные органы обращают внимание на попытки занижения таможенной стоимости (с целью уменьшить таможенную пошлину). Завышение же таможенных пошлин, наоборот, в обычном приграничном регионе должно увеличивать потенциальные поступления в бюджет. Калининград был приятным исключением для предполагаемых мошенников.

Как нашли схему?

Примерно пять лет назад калининградские налоговые органы обратили внимание на крупные объемы платежей, которые проводили компании с подозрительными учредителями. Владельцами данных компаний в ходе проверок оказывались заключенные тюрем, алкоголики или наркоманы, которых не удавалось найти.

«По доверенности регистрировали компании на людей, находящихся в СИЗО. Или зарегистрировали, а через неделю человека на белом свете не стало. На лиц, которые ведут асоциальный образ жизни, которых отмытых и выведенных из запоя приводили на полчаса, чтобы зарегистрировать компанию, и потом этот человек пропадал и его не мог найти никто», — описывает ситуацию глава регионального управления ФНС Ирина Сорокина.

Налоговики начали раскручивать цепочки из 10–20 звеньев, которые вели от этих компаний-«помоек» к бенефициарам схемы, среди которых оказались крупные российские компании с «медийными лицами». Бенефициары концентрировались в Москве, Московской области, Санкт-Петербурге, Татарстане и Краснодарском крае. Их бизнес был связан с производством широкого спектра видов продукции: от продуктов питания до бытовой техники.

Называть лиц, на которых удалось выйти в процессе расследования, руководство УФНС по Калининградской области «Новому Калининграду» отказалось в связи с тем, что на данный момент нет вступивших в силу решений судов по расследованным эпизодам. Всего среди идентифицированных бенефициаров калининградской схемы порядка 150 компаний.

По подозрению в незаконном выводе капитала через калининградскую схему, по словам Ирины Сорокиной, силовиками возбуждено порядка 10 уголовных дел.

Как отмечают в налоговом управлении, в 2016 году совместно с силовикам удалось заблокировать вывод за рубеж порядка 1 млрд руб.

Помимо собственно вывода капитала псеводоимпорт создавал возможности для уклонения от уплаты налогов. Понесенные в процессе мнимого закупа сырья затраты принимались к зачету для расчета налога на прибыль, в результате налоговая база сокращалась и возникала экономия на налоге. По словам представителей регионального УФНС, выявленные факты импорта сырья по завышенной таможенной стоимости позволяют доначислить бенефициарам схем порядка 80 млрд руб.

Сколько в результате этого расследования получит бюджет Калининградской области?

Нисколько. Бенефициары калининградской схемы зарегистрированы в других субъектах Федерации. На данный момент 85% поступлений налога на прибыль идет в казну субъекта Федерации, где зарегистрирован налогоплательщик. Остальное — в федеральную казну. Соответственно, доначислениями занимаются уже налоговые органы других регионов.

Наличие данной схемы скорее повлекло создание негативного образа региона с точки зрения чистоты ведения бизнеса. На данный момент, по словам главы УФНС по Калининградской области, регион входит в пятерку самых «грязных» субъектов РФ по числу фирм-однодневок, которые использовались для ухода от уплаты НДС и для вывода капитала за рубеж.

Почему налоговики сейчас об этом рассказывают?

Во-первых, потому что, по их словам, это было уникальное совместное расследование УФНС по Калининградской области и Калининградской областной таможни. Во-вторых, потому что сейчас налоговые органы начали проводить довольно жесткую политику по противодействию регистрации фирм-однодневок. От бизнесменов требуется подробная мотивировка открытия бизнеса, детально проверяются его бизнес-связи, что на практике означает осложнение регистрации юрлиц.

В первом квартале 2018 года калининградские налоговики отказали в регистрации порядка 200 компаниям. Попытки повторно зарегистрировать юрлицо были только у 11 бизнесменов. По логике налоговиков, большинство остальных «отказных» компаний были потенциальными однодневками и их метод эффективен. Ужесточение практики регистрации юрлиц привело к критике действий налоговых органов со стороны бизнес-сообщества. В частности, на эту тему негативно высказывался бизнес-омбудсмен Калининградской области Георгий Дыханов.

Текст: Вадим Хлебников

Комментарии к новости

Чиновник эпохи разочарования

Вадим Хлебников о том, почему за два года Антон Алиханов не сумел оправдать надежд.