Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа признал обоснованными претензии налоговой службы к компании ООО "Мегаполис", которой ранее руководил министр строительства и ЖКХ Калининградской области Евгений Морозов. Налоговая требует со строительной компании 5 951 766 рублей, из которых более 4 млн - недоначисленные налоги за 2007-2009 годы. Соответствующая информация содержится в постановлении суда, предоставленном редакции "Нового Калининграда.Ru" региональным арбитражным судом во вторник. В суде было доказано, что компания министра уходила от налогов, перечисляя деньги на счета фиктивных подрядчиков.
ООО "Мегаполис" пыталась опротестовать решение налоговой в региональном арбитражном суде, в апелляционной и кассационной инстанциях, однако суды отказали компании.
Так, налоговая начислила компании сборы за сделки с компаниями "Орбита Плюс", "Гарант-Сервис" и "КалининградСтройИнвест", которые числились субподрядчиками "Мегаполиса". Как отмечается в материалах суда, налоговая инспекция в апреле-августе 2010 года провела выездную проверку в компании "Мегаполис" за период с 1 января 2007 года по 31 декабря 2009 года. На основании выявленных нарушений инспекция предложила компании доплатить налоги и пени за нарушение срока уплаты этих налогов. Кроме того, ООО было оштрафовано на 830 тыс рублей.
Основанием доначисления налога стал вывод о том, что компания неправомерно включила в свои расходы оплату работ субподрядчиков "Орбита Плюс", "Гарант-Сервис" и "КалининградСтройИнвест", так как эти организации не могли выполнить условия сделок. "В результате проверки инспекция пришла к выводу о фиктивности <...> хозяйственных операций с ними, создания формального документооборота", - отмечается в постановлении суда.
Учредитель и руководитель ООО "Орбита Плюс" и ООО "Гарант-Сервис" дал показания о том, что зарегистрировал эти предприятия по просьбе гражданки Ковалевой, никакой деятельности от имени этих предприятий он не вел и не подписывал никаких документов. Гражданка в апреле 2010 года была осуждена Ленинградским районным судом за пособничество в незаконной банковской деятельности через подставные юрлица - ООО "Орбита Плюс" и ООО "Гарант-Сервис". Числящийся в ЕГРЮЛ учредителем и директором ООО "КалининградСтройИнвест" гражданин также заявил налоговикам, что он не вел коммерческую деятельность и не подписывал документов, касающихся ООО "Мегаполис".
В ходе следствия по уголовному делу было установлено, что ООО "КалининградСтройИнвест" является подставным юридическим лицом, через которое Ковалева с подельником осуществляли незаконную банковскую деятельность.
Суды признали, что ООО "Мегаполис" создали формальный документооборот, чтобы получить налоговые вычеты и уменьшить налоговую базу, заключив сделки с этими тремя компаниями. Согласно вступившим в силу приговорам суда, Богданович, Ковалева и Чабаненко по предварительному сговору подыскали физических лиц для использования в качестве номинальных директоров и зарегистрировали на них ряд ООО, в том числе "Орбита Плюс", "Гарант-Сервис" и "КалининградСтройИнвест". Эти люди нашли юрлиц, которые были заинтересованы в обналичке и сокрытии от налогового и финансового контроля их безналичных денег. После этого обвиняемые регулярно получали с этих компаний деньги и обналичивали их, оставляя себе 2%.
Решение кассационной инстанции было вынесено 25 октября. Постановление суда предоставлено редакции "Нового Калининграда.Ru" региональным арбитражным судом во вторник.
Напомним, ранее прокуратура Калининградской области, проводя проверку по письму, адресованному Дмитрию Медведеву, сообщила, что строительная компания "Мегаполис" министра Евгения Морозова была передана им в доверительное управление.
Нашли ошибку? Cообщить об ошибке можно, выделив ее и нажав
Ctrl+Enter
© 2003-2025